Quando uma empresa inicia as suas atividades, recebe dois tipos de investimentos. Um, considerado como investimento fixo, que servirá para a aquisição das máquinas, móveis, prédio, ferramentas, enfim, para investir em itens do ativo imobilizado.
A outra parte dos investimentos vai compor uma reserva de recursos para ser utilizada conforme as necessidades financeiras da empresa ao longo do tempo. É o chamado capital de giro. Esses recursos ficam alocados nos estoques, nas contas a receber, no caixa ou na conta corrente bancária.
O estoque de uma empresa é formado e
mantido em função das necessidades do mercado consumidor, portanto,
Fique atento!
Reconhecer e também
administrar, de forma
correta, o valor correto
do capital de giro
significa ficar longe
de descontos de
cheques pré-datados e
duplicatas,
todos os dias.
este está sempre sofrendo mudanças de investimentos, seja em tipos de
itens ou em quantidades.
Quanto maior a necessidade de investimento nos estoques, mais recursos financeiros
a empresa deverá ter.
As contas a receber são resultados das vendas realizadas a prazo, ou seja, o seu
cliente leva o seu produto e lhe devolve o recurso financeiro depois. Portanto,
quanto mais prazo você oferece ao cliente ou quanto maior for a parcela de vendas
a prazo no seu faturamento, mais recursos financeiros a empresa deverá ter.
É nas contas correntes bancárias e no caixa que fica concentrada a parcela dos
recursos financeiros disponíveis da empresa, ou seja, aquela que a empresa
pode utilizar a qualquer tempo para honrar os seus compromissos diversos.
Dependendo do saldo inicial, das entradas e das saídas, pode ocorrer uma falta
ou uma sobra desses recursos em um momento específico, dia ou semana.
Neste sentido, as decisões de compras e vendas não podem ser tomadas
sem nenhum critério. Sempre que uma decisão de compra ou de venda for
tomada, é necessário que sejam feitas uma análise e uma avaliação sobre a
disposição dos recursos financeiros da empresa para isso. Se for tomada uma
decisão de compra em excesso, a empresa deverá ter uma quantidade maior
de recursos financeiros. Se for tomada uma decisão de dar mais tempo para
os clientes nas vendas a prazo, a empresa também precisará de mais recursos
financeiros. Se esse recurso não existe, a empresa acabará tendo de utilizar
recursos emprestados de bancos, de fornecedores ou de outras fontes, o que
irá gerar uma necessidade de pagamentos de juros, diminuindo a margem de
lucro do negócio.
Portanto, administrar o capital de giro da empresa significa avaliar o momento
atual, as faltas e as sobras de recursos financeiros e os reflexos gerados por
decisões tomadas em relação a compras, vendas e à administração do caixa.
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Sobre o autor: Marcelo Ortega é palestrante internacional especialista em vendas, autor do Sucesso em Vendas e presente em livros como Gigantes das Vendas, Gigantes da Liderança e Os 30 mais em Vendas e Atendimento.
Este artigo foi gentilmente cedido pela HSH. Visite o site da HSM em http://br.hsmglobal.com/interior/index.php?idCMSIdioma=3.
Este texto é de responsabilidade do seu autor não refletindo, necessariamente, a opinião do Sebrae/RJ
Quando uma empresa inicia as suas atividades, recebe dois tipos de investimentos. Um, considerado como investimento fixo, que servirá para a aquisição das máquinas, móveis, prédio, ferramentas, enfim, para investir em itens do ativo imobilizado.
A outra parte dos investimentos vai compor uma reserva de recursos para ser utilizada conforme as necessidades financeiras da empresa ao longo do tempo. É o chamado capital de giro. Esses recursos ficam alocados nos estoques, nas contas a receber, no caixa ou na conta corrente bancária.
O estoque de uma empresa é formado e mantido em função das necessidades do mercado consumidor, portanto este está sempre sofrendo mudanças de investimentos, seja em tipos de itens ou em quantidades.
Quanto maior a necessidade de investimento nos estoques, mais recursos financeiros a empresa deverá ter.
As contas a receber são resultados das vendas realizadas a prazo, ou seja, o seu cliente leva o seu produto e lhe devolve o recurso financeiro depois. Portanto, quanto mais prazo você oferece ao cliente ou quanto maior for a parcela de vendas a prazo no seu faturamento, mais recursos financeiros a empresa deverá ter.
É nas contas correntes bancárias e no caixa que fica concentrada a parcela dos recursos financeiros disponíveis da empresa, ou seja, aquela que a empresa pode utilizar a qualquer tempo para honrar os seus compromissos diversos.
Dependendo do saldo inicial, das entradas e das saídas, pode ocorrer uma falta ou uma sobra desses recursos em um momento específico, dia ou semana.
Neste sentido, as decisões de compras e vendas não podem ser tomadas sem nenhum critério. Sempre que uma decisão de compra ou de venda for tomada, é necessário que sejam feitas uma análise e uma avaliação sobre a disposição dos recursos financeiros da empresa para isso. Se for tomada uma decisão de compra em excesso, a empresa deverá ter uma quantidade maior de recursos financeiros. Se for tomada uma decisão de dar mais tempo para os clientes nas vendas a prazo, a empresa também precisará de mais recursos financeiros. Se esse recurso não existe, a empresa acabará tendo de utilizar recursos emprestados de bancos, de fornecedores ou de outras fontes, o que irá gerar uma necessidade de pagamentos de juros, diminuindo a margem de lucro do negócio.
Portanto, administrar o capital de giro da empresa significa avaliar o momento atual, as faltas e as sobras de recursos financeiros e os reflexos gerados por decisões tomadas em relação a compras, vendas e à administração do caixa.
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Texto extraído do manual Gestão da Micro e Pequena Empresa. Uma publicação do Sebrae/SP em parceria com a Casa do Contabilista de Ribeirão Preto.
Este texto é de responsabilidade do seu autor não refletindo, necessariamente, a opinião do Sebrae/RJ
analisei o curso admnistraçao capital de giro sebrae,é prático,direto e fácil.gostaria de saber se o mesmo está disponivel em dvds,como adquirir e qto custa?oibrigdo
estou pagando juro por não ter capital de giro devo aumentar minha margem de lucro?
prezados,solicitei informaçoes sobre o assunto;Capital de Giro disponibilizado em DVDS,de forma resumida para pequenas instruções ´de aprendijagem do mesmo.se possuirem o pruduto,favor informar preço,condições,outros mais.obrigado
gostei muito, mas qual e a dica para aumentar esse capital sem pedir emprestimo
Gostei muito possui boa didática
eu tenho uma borracharia ganho muito mas nao sei controlar vc pode ajudar
não sei fazer o caixa
Tenho uma empresa de transporte, mas a mesma ser encontra inativa.Como busca investidores.
GOSTEI,MINHA EMPRESA É NOVA COM APENAS 4 MESES,E TRABALHO SEM CAPITAL DE GIRO.TRABALHO COM UMA EQUIPE DE QUATRO PESSOAS.PAGO TODOS ELES MENSALMENTE,PORÉM QUANDO É PARA PAGAR AS MINHAS CONTAS PASSO SUFOCO.DEVO SOLICITAR UM CAPITAL DE GIRO PARA SOLIDIFICAR O MEU TRABALHO?
DESDE JÁ AGRADEÇO.
O conteúdo é muito bom, o capital na empresa trás resultados extraordinários, sem dúvida
Ninguem responde as perguntas qui não SEBRAE ?
Ih! Não gostei não. uma mensagem mal criada que tenho de ter calma no envio de mensagens ?!
A busca de empréstimos para capital de giro deve ser bem analisada, inclusive verificando-se se há outras formas de se levantar recursos para a empresa, tais como: desconto de títulos, duplicatas, cheques prés ou venda de algum bem que não esteja sendo utilizado.
Verificadas essas possibilidades e decidindo recorrer a financiamentos, deverá ser analisada as condições das linhas de capital de giro que os bancos estão oferecendo (prazo, taxa, limite, etc.)
Lembramos que recentemente, por decisão governamental, a Caixa e o BB tiveram reduzidas as suas taxas e eles estão oferecendo empréstimos de giro com juros inferiores a 1% ao mês.
Abraços
Bom conteúdo, gostaria de solicitar algum material sobre esse assunto para futuras consultas.
otima didatica, informação inteligente e precisa. Parabens.
Se consiguir 4.000,00
Boa noite Leuda!
Muitos dos empreendedores individuais estão conseguindo os R$ 4.000,00 sendo parte concedido pelo CNPJ (empréstimos para empresas – pessoa jurídica) e outra parte com o CPF (empréstimos pessoais – pessoa física), junto ao BB ou a Caixa Econômica, sendo que neste última a empresa deve ter sido formalizada há 1 (um) ano.
Contate com o Gerente de Pessoa Jurídica dessas duas instituições e procure informaçoes, porque suas regras internas mudam constantemente.
Espero ter lhe ajudado! Abç
o conteudo é interessante.
Estou concluindo o curso superior em Ciências Contábeis e minha pesquisa cientifica tem como tema: Os efeitos da inadimplência no capital de giro e o reflexo desta no fluxo de caixa(um estudo de caso em uma empresa de pequeno porte do seguimento farmacêutico).
Contudo, o conteúdo exposto, servira de embasamento na elaboração da fundamentação teórica da minha pesquisa.
Biblioteca Online
Clique no título para fazer o download do documento.
Boa noite Rosaline!
Gostaria de sugerir o seu acesso al link da Biblioteca do SEBRAE, http://www.sebrae.com.br/integra_documento?documento=A7A999A09E5D6E9703256F980050F858 onde voce poderá fazer download de um livro sobre o assunto e que poderá lhe ajudar no seu trabalho: “Utilizando o ciclo operacional para fazer o orçamento de caixa e calcular a necessidade de capital de giro (NCG)”
Espero ter lhe ajudado!
Ola… estou começando agora a abrir minha pequena loja de bijuterias, e nao sei como funciona esse tal de capital de giro, alguém poderia me dar algumas dicas? desde já obrigada!!!
tenho um pequeno restaurante com 5 meses; o que e aconselhável a fazer. será que o capital de giro seria um bom investimento? ou só uma conta corrente empresarial bastaria? desde já agradeço.
Boa noite Julio!
Qualquer empréstimo só é bom para a empresa se for a única saida, afinal pagar juros reduz a lucratividade do negócio.
Se a empresa está com descasamento entre a data dos recebimentos de suas vendas, com a data de pagamentos de suas despesas, vai necessitar levantar um financiamento de Capital de Giro. Se isto não estiver ocorrendo, pagar juros para bancos porquê?
Quanto a abertura da conta corrente é sempre bom a empresa manter um movimento bancário, para melhor controle das saídas e também para passar a ter um histórico com o Banco para ajudar em futuras negociações.
Abç
Caríssimos colegas
Uma boa forma de aumentar o Capital de Giro sem a necessidade de acionar empréstimos bancários com dispendiosos juros, seria a negociação com o cliente, concedendo um desconto para pagamentos antecipados! A princípio ocorre uma redução da margem de lucro, mas o empreendimento só tem a ganhar no futuro: “aumento da liquidez”.
Uma outra alternativa para alavancar o Giro, seria o controle do estoque, mantendo um equilíbrio na quantidade de estoques e necessidades futuras de vendas.
A meta do controle do Capital e Giro é receber mais cedo e pagar mais tarde! Sob esta circunstancia, o empreendimento estará imunizado para quaisquer eventualidades do mercado externo!
Att
Eu tenho um mini mercado. eu faço uma coisa que as vezes eu acho q esta errado, eu todo mes guardo 2.000 a força tirando do caixa e pago um carro com prestaçao de 1256,00… eu todo mes consigo fazer isso, mas por fazer isso, sempre no fim do mes eu acabo entrando no especial do banco, e todo mes eu pago uns 200 a 300 reais de juros. Sera q eu estou certo??? eu penso q se eu tentar guardar sem fazer isso eu n conseguiria
Caríssimo colega Jorge Luis
São duas situações que gostaria de comentar..
A primeira diz respeito àquela onde o veiculo é utilizado para atividades da empresa. Nesse caso, você está investindo um valor mensalmente em ativos fixos.
No segundo, a compra de um veículo para utilidade particular, retirando o referido valor do caixa, está gerando uma descapitalização do seu empreendimento. O que não pode acontecer em uma empresa é justamente isso, a falta de Capital de Giro. Na verdade, a falta desse Capital aumenta os custos (tal como os custos financeiros: juros), e esses diminuem a lucratividade. Tente planejar mais rigorosamente o orçamento para desagregar esses custos que, estão fazendo falta em seu caixa.
A receita de sempre é: PLANEJAR, PLANEJAR E PLANEJAR!
O Planejamento diminui os possíveis riscos que você pode enfrentar.
Abs
Iniciarei as atividades comerciais no dia 01.12.12. Após os investimentos iniciais como documentos, computador e adaptacao do prédio vai me sobrar uns R$50.000,00. Vou comprar ferramentas (alicate, chave de fenda, cadeados, parafusos etc) e outros utilitários para residências como, copos de alumínio, tachos, facas, vassouras, tapetes etc..
Minhas despesas fixas são de R$3.100,00 (aluguel, contador, empregado, etc) mensais. Qual é a melhor maneira de gastar esse capital inicial com compras de mercadorias e ter um capital de giro suficiente para para suportar pelo menos 120 dias sem grandes perspectivas de vendas?
Carissimo Edison Oliveira
Qual o ramo do negócio que pretende atua?
retificação: atuar?
comecei fabricar colchas ,bordadas a 8 meses comecei sem nenhum dinheiro,comprei tecido fabriquei rapido e vendi parcelado em 3 vezes ,na primeira parcela paguei o que comprei e fiz outra compra e fiquei devendo ,hoje tudo que compro o dinheiro que recebo pago toda a materia prima e ainda me sobra um pouco ,mas pelo fato de estar dando certo estou precizando fabricar muito e não tenho como comprar tecidos e aviamentos ,preciso tentar espandir ,para isso eu estou pensando em registrar e tentar um capital de giro ,o não sei como fazer isso ,será que pode me ajudar ?
Boa noite Margarida, que bom que você começou um negócio que está dando resultados positivos. Parabéns!
Você está certa em querer se formalizar e essa sua atividade (bordadeira, costureira, etc) pode ser enquadrada como Empreendedor Individual, bastando que a sua empresa possa atender aos requisitos básicos constante no site da Receita Federal – http://www.portaldoempreendedor.gov.br
Estando legalizada você poderá solicitar uma linha de crédito para capital de giro, exatamente para a aquisição de material.
Os bancos oficiais – BB e Caixa Econômica, estão oferecendo esse tipo de empréstimo com limite próprio para Empreendedores Individuais e com taxas diferenciadas.
Procure o balcão SEBRAE mais próximo para receber as orientações e os procedimentos quanto a legalização do seu negócio, bem como para tirar quaisquer outras dúvidas.
Abç
boa noite.
vou abrir uma loja de material de construcao,tenho um capital disponivel de r$300,000,00 porem deste montante r$120,000,00 e pra aquisiçao de um caminhao,prateleiras;informatizaçao,e tambem os 12 primeiros meses de aluguel vai sobrar r$150,000,00 para compra de mercadoria .queria sua opiniao pago a mercadoria avista aprazo e deixo o dinheiro guardo?o aluguel custa mil mensais o q e mais viavel alugar ou financiar o ponto sendo q vai ficar mensalmente o mesmo valor?grato.
Boa noite Erasmo!
Inicialmente, como os fornecedores não tem histórico com sua empresa, certamente eles vão querer que as primeiras compras sejam com pagamento à vista. Esse modelo de pagamento é bom, porque você vai ter condições de negociar bem, comprando os materiais com descontos que o ajudarão no resultado da empresa.
Mas é fundamental, você pesquisar como seus concorrentes estão trabalhando, para saber em quantas parcelas eles estão oferecendo nas vendas à prazo.
Com essas informações e baseado nas suas condições financeiras, é que você poderá adotar os critérios para as vendas a crédito.
Porém, não esqueça que você necessitará de um capital de giro, de forma que possa “bancar”as despesas fixas, até que as vendas a prazo entrem no caixa da empresa.
O ideal é você entrar no site http://www.bb.com.br e procurar conhecer a linha do Proger Empresarial, voltada para financiamento de investimentos (prateleiras, equipamentos para informatização, veículo, etc.) que atualmente estão com taxas inferiores a 1% am e que são oferecidas em até 72 meses, com 12 meses de carência.
Lógico que o melhor é não começar com dívidas, mas não é interessante pegar o seu dinheiro e imobilizar grande parte dele. Faça os cálculos e planeje bem, para evitar de ficar sem capital de giro, o que pode inviabilizar o seu negócio, com maiores dificuldades lá na frente.
Você não comenta nada sobre a elaboração ou não de um plano de negócio, mas o ideal é colocar todas as suas idéias no papel, para tomar as decisões mais acertadas.
O SEBRAE/MG disponibiliza em seu site – http://www.sebraemg.com.br, um arquivo para download chamado “Como Elaborar um Plano de Negócios” que poderá lhe ajudar muito, porque a medida que você o alimenta com suas informações (despesas e previsão de receitas), ele fornecerá os indicadores financeiros (lucratividade, ponto de equilíbrio, prazo de retorno do investimento, etc), mostrando a viabilidade ou não do negócio.
Sucesso nessa nova empreitada! Abç
gilceia couto,eu q agradeço a ajuda,muito obrigado.
Melhor texto sobre o assunto! Obrigada
Caros, começei um negócio a pouco mais de 2 meses, o primeiro mes consegui pagar todos os custos da loja de cosméticos, já no segundo tive que tomar muito dinheiro emprestado a bancos e agiotas, e to no sufoco por começar um negocio sem capital de giro, tenho sofrido as consequencias, gostaria de uma ajuda se for possivel, desde já agradeço,
Boa tarde!!!
Minha empresa tem dois anos e meio, e nunca tive capital d giro, e sempre passei muito sufoco pra pagar minhas contas, e agora o banco me libero um capital d giro, mas nao sei como trabalhar com ele e tenho um certo receio de pegar e fazer compra errada ou até msm trabalhar errado esse dinheiro.
Poderia me dar uma boa dica para q eu aplique este corretamente
Agradeço dez de já….
Achei bem interessante , quero receber orientações.
Grata.
tenho um mini mercado, e n estou sabendo administrar o caixa no final do dia, acho q as vezes compro demais mercadorias erradas, pois la nunk deixa de faltar nas prateleiras.tenho sempre q pegar empréstimo para resolver temporariamente o problema.n estou sabendo administrar o caixa no final do dia! se devo separar alguma coisa p o capital de giro, também n sei quanto do apurado devo utilizar para repor as mercadorias e muito menos sei guardar o lucro
tenho uma empresa de educação e faço uso de capital de giro ,percebo que estou pagando muito juro,por fazer uso do mesmo pois a receita só entra apartir do 14º dia e preciso pagar as contas e os meus colaboradores e atualmente só tenho esta receita . como faço para pagar menos juros de capital de giro. me ajude preciso sair deste problema